Уголовная ответственность за криптовалюту в россии: Минфин предложил лишать свободы за недекларирование криптовалют :: Финансы :: РБК

Гражданам вменят криптовалюту – Газета Коммерсантъ № 59 (7021) от 06.04.2021

Законопроект по внесению изменений в Налоговый кодекс готовится ко второму чтению. В частности, в текущем виде он предполагает обязанность граждан информировать о владении криптовалютой, а не право, как это написано в уже действующем законе о цифровых финансовых активах (ЦФА). Ожидалось, что после многочисленных отрицательных отзывов законопроект претерпит существенные изменения. Судя по ответу ФНС одному из авторов замечаний, позиция службы остается неизменной. В случае утверждения такой позиции это станет началом жесткого ограничения криптовалюты в России.

В понедельник в ряде Telegram-каналов появился скан письма Федеральной налоговой службы (ФНС) в адрес АНО «Цифровая экономика» с ответами на вопросы, касающиеся внесения изменений в Налоговый кодекс в части налогообложения цифровой валюты. В ФНС не стали подтверждать подлинность письма, оставив его без комментариев, однако в АНО «Цифровая экономика» подлинность документа “Ъ” подтвердили.

Госдума 18 февраля 2021 года приняла в первом чтении законопроект, который вводит в Налоговый кодекс РФ норму об обязательном декларировании цифровой валюты и штрафы для налогоплательщиков, не включивших в налоговую базу прибыль (для компаний) или доходы (для физлиц) от данных операций. Функции рыночной оценки цифровой валюты для расчета размеров штрафов закрепляются за ФНС. Законопроект получил отрицательное заключение президентского совета по кодификации, а также целый ряд замечаний правового управления Госдумы, комитета по бюджету, комитета по законодательству.

Исходя из текста письма, ожидать смягчения позиции налогового органа по отношению к владельцам криптовалюты не стоит.

«Налоговый кодекс РФ должен предусматривать именно порядок информирования. Проект федерального закона такой порядок устанавливает и не препятствует добровольному информированию. Поэтому, несмотря на то что законопроект разработан не во исполнение закона 259-ФЗ, он полностью соответствует положениям. .. и ему не противоречит»,— говорится в письме ФНС.

Заместитель гендиректора АНО «Цифровая экономика» Дмитрий Тер-Степанов говорит, что в соответствии со стандартной практикой при введении любых «чувствительных» норм законодательства предусматривается переходный период, который необходим и в данном случае. Кроме того, говорит он, нужно предусмотреть четкий порядок определения рыночной цены на цифровую валюту, методы, используемые при этом определении, иначе это затруднит для бизнеса определение законности своих действий.

Другие эксперты более категоричны в своем мнении. ФНС фактически подменяет установленное законом о ЦФА право «проинформировать налоговый орган об обладании криптовалютой и о совершении операций с ней» правом «сообщать о получении права на криптовалюту, подавать отчеты об операциях с криптовалютой и о ее остатках», указывает преподаватель Moscow Digital School Дмитрий Кириллов. Такое право равносильно обязанности, и последствия ее неисполнения — штраф, считает он. По словам члена Ассоциации юристов России Михаила Успенского (принимал участие в подготовке замечаний на законопроект совместно с АНО «Цифровая экономика»), такой подход открывает путь к введению уголовной ответственности за нераскрытие, на чем ранее настаивал Минфин. По мнению Дмитрия Кириллова, такой подход прямо противоречит закону о ЦФА. «Очевидно, что под основным ударом окажутся обычные граждане, которые решат поэкспериментировать с криптой, в то время как профессиональные злоумышленники с легкостью обойдут все ограничения, используя технические средства анонимизации»,— указывает господин Успенский.

Вопросы вызывает и то, что законопроект прямо наделяет ФНС полномочиями выпустить отдельное письмо, в котором будет описан порядок определения рыночных цен на цифровую валюту, указывают эксперты.

По словам Михаила Успенского, это один из самых одиозных и неоднозначных вопросов, над которым не первый год бьются налоговики многих стран, но, по мнению составителей ответа, определение рыночной цены криптовалюты не является уж чем-то слишком диковинным. Член комиссии по правовому обеспечению цифровой экономики Московского отделения Ассоциации юристов России Ефим Казанцев отмечает, что «государство твердо решило взять под контроль рынок криптовалюты, и такая жесткая позиция может спровоцировать бегство владельцев криптовалюты в другие юрисдикции».

Полина Смородская

Тюрьма за биткоин: мифы и правда об уголовной ответственности за криптовалюту в России

За оплату товаров криптовалютой могут посадить?

По Конституции РФ оплачивать товары и услуги в России можно только российскими рублями. Использование для этого криптовалюты незаконно, хотя наказание за такие действия еще не установлено.

Оплатил iPhone биткоинами — получи повестку к следователю. Как вам перспектива?

Представители Центробанка и Минфина России неоднократно заявляли: использовать криптовалюту для оплаты товаров и услуг нельзя. Недопустим и выпуск криптовалют с таким назначением. Объясняют они это тем, что по Конституции РФ единственным легальным средством платежа в России является российский рубль.

Финансовое ведомство еще в 2014 году озвучило идею введения уголовной или административной ответственности за выпуск криптовалют и операции с ними. Были даже подготовлены различные (пока так и не внесенные в Госдуму) проекты соответствующих поправок в УК и КоАП РФ. В одном из таких документов предлагается установить ответственность в виде лишения свободы за оборот денежных суррогатов (фактически подразумевая криптовалюты) сроком на 4 года.

Фото: Depositphotos

Тем не менее россияне по-прежнему пользуются криптовалютами, и случаев уголовного наказания за это еще не зафиксировано.

«В законодательстве пока нет запретов касательно денежных суррогатов помимо содержащегося в Законе о ЦБ РФ, в частности их выпуск и обращение как таковые не образуют состава преступления. Поэтому претензии правоохранительные органы предъявляют, но при этом применяют толкования существующих норм, в отношении которых у судов еще нет определенной позиции. Открытое использование криптовалюты при расчетах, безусловно, привлекает внимание и чревато обвинениями. Но организация расчетов с привлечением иностранного посредника (агента) может вызвать такие вопросы, ответы на которые силовым органам найти пока сложно», — поясняет Михаил Жужжалов.

Проще говоря, платежи в криптовалюте нелегальны, но на практике за них сложно привлечь к ответственности. Если вы все-таки решитесь использовать коины в сделках, стоит проявлять осторожность и действовать через посредников.

За сделки с криптовалютой могут обвинить в отмывании денег?

Власти считают криптовалюту инструментом для отмывания денег и финансирования терроризма. Проведение сделок с цифровыми активами может привлечь внимание правоохранительных органов.

Проводишь сделки с криптовалютой — значит, скорее всего, отмываешь деньги или финансируешь терроризм. Серьезные обвинения.

В 2014 году Росфинмониторинг озвучил позицию о том, что использование криптовалют при совершении сделок может быть признаком отмывания денег или финансирования терроризма. Стоит ли бояться подобных обвинений рядовому пользователю криптовалют?

«Обвинения, возможно, были, но результатов до сих пор не дали. Торговля криптовалютой может вестись через агента в дружественной криптовалюте юрисдикции — тогда у правоохранителей практически нет шансов привлечь кого-либо к ответственности. По существу, позиция ЦБ РФ и Росфинмониторинга до сих пор не позволяла открыто использовать банковские счета для операций с криптовалютой. Впрочем, в последнее время иностранные банки не менее строго относятся к криптобизнесу, если лицо не осуществляет деятельность в их юрисдикции», — рассуждает Михаил.

Фото: Depositphotos

Кстати, если обвинения в отмывании денег за сделки с криптовалютой пока остаются маловероятными, то риск заморозки средств на банковском счете выглядит вполне реальным. Счета в российских банках для подобных операций использовать категорически нельзя — ЦБ РФ не велит.

Можно попытать счастье за рубежом: «Что касается иностранных счетов, то для избежания проблем с зачислением средств рекомендуется изначально обсуждать такую возможность с иностранным банком. Если блокировка средств все-таки произошла, то физическое лицо должно будет пройти установленные банком AML-процедуры, которые занимают достаточно продолжительное время, и прежде всего раскрыть источник поступления денежных средств. Причем если банк останется не удовлетворен представленными документами, деньги могут остаться заблокированными на неопределенный срок, фактически будут утрачены», — отметил Михаил.

Обмен криптовалюты — это незаконная банковская деятельность?

Иногда обвинения за операции с криптовалютами принимают неожиданный характер. Например, правоохранительные органы могут расценить такие действия как незаконную банковскую деятельность.

Меняешь криптовалюту на наличные в крупных объемах — жди обвинения в незаконной банковской деятельности. Так российские правоохранители изначально расценили действия группы лиц, которая занималась обменом криптовалюты на наличные рубли в промышленных масштабах. Троих подозреваемых задержали в Костроме в 2018 году — им грозило до семи лет лишения свободы.

Фото: Depositphotos

Значит ли это, что бизнес на обмене криптовалют чреват длительными каникулами в колонии общего режима?

«Учитывая, что квалификация вменяемого преступления была изменена на ст. 171 УК РФ — ‘Незаконная предпринимательская деятельность’, по всей видимости, в действиях обвиняемых не выявили признаков незаконной банковской деятельности. Судя по комментарию общественного защитника, принимавшего участие в заседании, подсудимые получили условные сроки за то, что они систематически извлекали доход без регистрации в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя», — рассказывает Михаил.

У криптотрейдера есть риск попасть под прицел правоохранителей, но обосновать серьезные обвинения им пока, скорее всего, не удастся. Однако нет гарантии, что фигуранты следующего подобного дела тоже отделаются легким испугом и условным сроком.

За все операции с криптовалютой будут привлекать к уголовной ответственности?

Законодатели собираются установить строгие правила проведения операций с криптовалютами. Нарушителей в будущем может ждать уголовное наказание.

Проводишь операции с криптовалютой не по правилам — будешь наказан. Правда, какое именно наказание будет ждать за такие прегрешения, еще неясно.

В августе стало известно, что МВД прорабатывает идею введения уголовной ответственности за нелегальный оборот криптовалют. Все бы ничего, вот только пока непонятно, что можно считать легальным оборотом криптовалют в России. Значит ли это, что едва ли не все операции с криптовалютой будут караться строгим наказанием?

«Для начала законодателю предстоит определиться, будет ли этот запрет распространяться на все операции с криптовалютой или коснется только операций без участия оператора обмена цифровых активов. Здесь пока нет определенности. Во-первых, в Правительстве РФ и Госдуме идет активное обсуждение того, стоит ли вводить в законодательство запрет на оборот криптовалюты вообще или выборочно допускать к обороту некоторые из них, например, с разрешения ЦБ РФ. Во-вторых, в свете существующих законопроектов запрет, видимо, будет касаться операций, совершаемых без участия операторов обмена цифровых активов. Однако данные предложения подвергаются резкой критике и могут значительно измениться ко второму чтению. В этом плане обсуждение инициативы МВД преждевременно», — разъяснил ситуацию Михаил.

Фото: Depositphotos

Итак, введение уголовной ответственности теоретически возможно, но еще неизвестно, за что будут наказывать. Законодатели обещают ликвидировать этот досадный пробел в ближайшее время, но тогда останется вопрос, как реализовать нововведения на практике.

«Если какие-либо ограничения будут введены и за их нарушение будет установлена уголовная ответственность, остается проблема, с одной стороны, с удаленным доступом к техническим средствам, позволяющим распоряжаться криптовалютой, а с другой — с анонимностью держания криптовалюты. Обе проблемы одним законодательным текстом не могут быть решены. С большой долей вероятности все сведется к тому, что силовые структуры сконцентрируют усилия только на блокировке интернет-сайтов, позволяющих распоряжаться криптовалютой в обход запретов. Этот путь апробируется уже сейчас», — пояснил Михаил.

Чего еще стоит опасаться?

Уклонение от уплаты налогов с доходов от сделок с криптовалютами может грозить лишением свободы на срок до трех лет. Вносить сведения о таких доходах в налоговую декларацию нужно уже сейчас.

Налоговый кодекс РФ еще не дополнен упоминанием о цифровых активах, но Минфин поспешил устранить это упущение своими рекомендациями. Ведомство советует криптоинвесторам и трейдерам платить НДФЛ с криптовалютных доходов уже сейчас. Причем оснований для этого в НК РФ достаточно.

Пока остается много вопросов к тому, как рассчитывать налоговую базу и подтверждать расходы на приобретение криптовалюты. Между тем отсутствие понятных правил, к сожалению, не устраняет риска привлечения к ответственности.

Эксперт по налогообложению Елена Потапова пояснила, что за прямое уклонение от уплаты налогов, сборов в крупном или особо крупном размерах нарушителю может грозить наказание по ст. 198 УК РФ. Это значит, что злостного неплательщика налогов с криптовалютных доходов могут лишить свободы на срок до трех лет.

Фото: Depositphotos

Однако не спешите впадать в панику — возможно, в вашей ситуации все не так страшно. «В случае с физическими лицами уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов может не применяться, если такое деяние совершено впервые и недоимка по налогам, пени и штрафам полностью погашена. Также в соответствии с положениями ст. 78 УК РФ физическое лицо освобождается от уголовной ответственности, предусмотренной ст. 198 УК РФ, если в отношении уголовного преступления, выразившегося в неуплате налогов (сборов), истекли 2 года с момента, когда такой налог должен был быть уплачен», — отмечает Елена.

Об уголовной ответственности за совершение операций с криптовалютами говорят давно и много, но в России подобная практика пока не применялась. Тем не менее проводить такие сделки следует с осторожностью, оглядываясь на законодательные нововведения и судебную практику. Все бывает в первый раз, и показательные уголовные дела за операции с криптовалютой здесь не исключение. Кроме того, налогоплательщикам уже пора задуматься о том, как они будут отчитываться перед ИФНС о доходах от криптовалютных сделок и сколько придется заплатить в казну.

Мы продолжаем вести консультации о криптовалютах вместе с экспертами Cryptoratings.ru.

Как не потерять деньги? Какие самые монеты растут быстрее всего?

Пишите вопросы на почту [email protected]. Самые интересные и важные опубликуем и разберем.

Криптовалюты живы:

Хотите первым узнавать новости о криптовалютах? — Жмите на кнопку подписки!

Россиян обяжут отчитаться о криптовалюте: Капитал: Экономика: Lenta.ru

Изменения в Налоговый кодекс, которые готовятся ко второму чтению в Госдуме, сохранят требования к гражданам и компаниям отчитываться о владении криптовалютой, несмотря на многочисленные критические отзывы. Об этом свидетельствует ответ Федеральной налоговой службы (ФНС) в адрес АНО «Цифровая экономика», пишет «Коммерсантъ».

В первом чтении, прошедшем полтора месяца назад, законопроект предполагал норму об обязательном декларировании цифровой валюты и штрафы для тех, кто не включил прибыль или доходы от операций с криптовалютой. Оценивать стоимость такого актива ФНС хотела самостоятельно, чтобы впоследствии рассчитывать размер штрафов.

Его раскритиковали в президентском совете по кодификации, правовом управлении Госдумы, комитете по бюджету и комитете по законодательству. Однако ведомство отвергло критику и продолжает требовать резкого ужесточения регулирования.

Материалы по теме

00:01 — 2 апреля

Советский подход

Продуктовые карточки помогли выжить людям в СССР. Могут ли их ввести в России и нужно ли это?

00:03 — 23 марта

Как отмечает преподаватель Moscow Digital School Дмитрий Кириллов, ФНС подменяет устанавливаемое законом о цифровых финансовых активах «право проинформировать налоговый орган об обладании криптовалютой и о совершении операций с ней» на свою трактовку. И в ней речь идет о праве «сообщать о получении права на криптовалюту, подавать отчеты об операциях с криптовалютой и о ее остатках», что равносильно обязанности.

Член Ассоциации юристов России Михаил Успенский, готовивший в числе прочих замечания к законопроекту, отмечает, что подход позволяет ввести уголовную ответственность за сокрытие активов. Именно на этом ранее настаивал Минфин.

По мнению Кириллова, если закон примут в нынешнем виде, то пострадают в первую очередь обычные граждане, которые решили поэкспериментировать с криптовалютой и купили небольшое ее количество. Мошенники, полагает эксперт, уйдут в другие юрисдикции или найдут способ уйти от ответственности с помощью анонимности. Отдельно, отмечает Успенский, ФНС не слишком задумывается о вопросе, над которым бьются налоговые службы всего мира, а именно об определении стоимости.

Ранее сообщалось, что PayPal разрешил пользователям из США расплачиваться в онлайн-магазинах по всему миру с помощью криптовалюты. О планах разрешить использовать криптовалюту USD Coin при транзакциях в своей сети объявила платежная система Visa.

Между тем глава ВТБ Андрей Костин уверен, что криптовалюты обречены, поскольку ни одна государственная финансовая система не позволит им существовать

Быстрая доставка новостей — в «Ленте дня» в Telegram

Владельцев криптовалют смогут привлечь к уголовной ответственности

Владение или любые операции с цифровыми активами, а также разработка программного обеспечения для приложений или электронных кошельков могут оказаться вне закона. Так можно трактовать положения новой версии пакета законопроектов «О цифровых финансовых активах» и «О цифровой валюте», утверждают эксперты Центра компетенций «Сколково».

Заключение на законопроекты директор департамента Сергей Израйлит направил замминистра экономического развития Владиславу Федулову. «Ведомости» ознакомились с копией документа, представитель министерства подтвердил факт получения такого текста. В Минэкономразвития осознают сложность данного вопроса и необходимость найти баланс интересов, а также принципиальное значение цифровых финансовых активов и цифровой валюты для развития цифровой экономики, заявил представитель министерства. При необходимости будут проведены дополнительные консультации для максимального учета всех заинтересованных сторон, обещал он.

Пакет документов, регламентирующих оборот цифровых валют, был внесен в Госдуму председателем комитета по финансовому рынку Анатолием Аксаковым и принят в первом чтении в 2018 г. Сейчас в представленных ко второму чтению на рассмотрение законопроектах разделены понятия цифровой валюты и цифровых финансовых активов (ЦФА). Под первое определение попадает практически любая криптовалюта, под второе – цифровые активы, контролируемые Банком России, и ценные бумаги. Если с ЦФА граждане могут совершать сделки без ограничений, то регулирование оборота цифровых валют потребует внесения поправок в Уголовный и Административный кодексы (они также прилагаются к новому пакету документов). Кроме того, чтобы владеть цифровыми валютами легально, их придется задекларировать в налоговой.

С 2018 г. документ был доработан, однако он все еще носит обобщенный характер и создает риски для физических лиц и бизнеса, говорится в заключении экспертов «Сколково»: в документе содержится много расплывчатых определений. Например, нынешняя версия законопроекта предполагает привлечение к ответственности разработчиков компьютерных игр, в которых есть внутренняя игровая валюта, а также интернет-пользователей, совершающих онлайн-покупки с помощью распространенной в интернете практики принятия договоров-оферт, утверждают авторы письма.

Новые законопроекты нарушают конституционные права и свободы граждан, уверена адвокат, руководительница направления «Финтех, цифровые технологии и международное право», управляющий партнер Московской коллегии адвокатов «Град» Мария Аграновская. Законопроектом в существующей версии запрещается распространение информации о цифровых валютах под страхом уголовного преследования, что может ограничить работу СМИ, продолжает она. Что же касается обязательного декларирования цифровых валют, то описанный порядок не имеет смысла, потому как расчет стоимости и доказательство их приобретения или источника средств зачастую невозможны постфактум в силу специфики активов и волатильности курса, утверждает Аграновская.

Более того, законом также предусматривается запрет майнинга таких цифровых валют. А по мнению части экспертов, в России с учетом географии производства электроэнергии и климатических условий развитие майнингового бизнеса может стать драйвером экономического роста отдельных регионов Сибири, говорится в письме «Сколково».

Сейчас законопроект направлен на ограничение и запрет использования в России новых финансовых инструментов, которые соответствуют новому технологическому порядку мировой экономики, говорит председатель экспертного совета по цифровой экономике и блокчейн-технологиям Госдумы Артем Кольцов. Законопроект препятствует отмыванию денег, но одновременно и запрещает разработку новых технологий, противодействуя утверждению технологической независимости России, заключает Кольцов.

Власти России хотят ввести уголовную ответственность за биткоины

За биткоины в России может быть введена уголовная ответственность. Изначально Минфин отказался от этой идеи, но власти вернулись к ее обсуждению на совещании, состоявшемся на прошлой неделе.

Уголовная ответственность

Выпуск денежных суррогатов, к которым относятся, в частности, виртуальные валюты, такие как биткоины, в России может стать уголовным преступлением. Как сообщает «Интерфакс» со слов своего источника, вопрос об уголовной ответственности за выпуск денежных суррогатов поднимался на правительственном совещании, где обсуждался законопроект об ответственности за выпуск денежных суррогатов и операции с ними.

По итогам нынешнего совещания Минфину и другим ведомствам было рекомендовано с участием ЦБ «проработать вопрос о целесообразности введения уголовной ответственности за выпуск денежных суррогатов, включая криптовалюты, создание и распространение программного обеспечения в целях их выпуска, а также за осуществление операций с использованием денежных суррогатов», передает слова источника агентство.

Идея уголовной ответственности за выпуск биткоинов уже появлялась на начальном этапе обсуждения регулирования данного рынка, но тогда дальше обсуждений дело не пошла.

Штрафы за биткоины

Пока что обсуждаемый в правительстве законопроект предусматривает лишь штрафы за эмиссию денежных суррогатов и проведение операций с ними. Максимальный штраф, предусмотренный в законопроекте, равен p500 тыс. (изначально он составлял p1 млн, но впоследствии был уменьшен в два раза).
Блокировка сайтов

Кроме того, на прошедшем на прошлом неделе совещании в аппарате правительства было одобрено предложение Минфина о том, что в законодательстве должен появиться порядок досудебной блокировки сайтов, обеспечивающих выпуск криптовалют.

В 2014 г. суд в Свердловской области внес официальный ресурс системы Bitcoin — Bitcoin.org — и еще несколько сайтов в черный список Роскомнадзора. В мае 2015 г. Свердловской областной суд отменил это решение.

МВД не хочет отвечать

На совещании было принято решение, что полиция не должна отвечать за противодействие выпуску и обращению денежных суррогатов. Поэтому Минфину и другим ведомствам было поручено решить, кто должен исполнять эту функцию вместо полиции. Предложения должны быть представлены до 5 октября 2015 г.

В МВД считают, что полномочиями по рассмотрению дел об административных правонарушениях в области выпуска и обращения денежных суррогатов могут быть наделены должностные лица Банка России, Минфина, Росфиннадзора, которые занимаются вопросами валютного контроля.

Комментарий Путина

В июле 2015 г. Президент России Владимир Путин допустил применение в стране биткоинов в качестве расчетного средства. «Они ничем не обеспечены, эти деньги, вот в чем все дело, это самая главная проблема. Они ни к чему реально не привязаны и ничем не обеспечены. Но в целом, как единица расчета, как они там называются, „коины“, ими можно пользоваться, они все шире и шире распространяются. Как какой-то эквивалент в каких-то сегментах расчета, наверное, возможно», — заявил глава государства во время выступления на молодежном форуме «Территория смыслов на Клязьме».

Позже пресс-секретарь Президента Дмитрий Песков пояснил, что в выступлении главы государства «речь шла не конкретно о биткоинах. Речь шла о неких формах условных расчетов». Песков заявил, что слова Путина «не следует принимать как конкретно поддержку биткоинов».

Глава Сбербанка

В сентябре 2015 г. глава Сбербанка Герман Греф признался, что имеет в своем распоряжении «немножко биткоинов». «Сильнее, чем рубль, в мире девальвировалась только одна валюта — это биткоин», — пошутил Греф, выступая на казанском форуме инновационных технологий Finnopolis. «Я одна из жертв», — сказал он. Греф поделился, что, по его мнению, криптовалюту нельзя запрещать в России.

Виртуальная валюта Qiwi

На днях стало известно, что российская платежная система Qiwi намерена запустить в обращение криптовалюту, которая получит название «битрубль». Компания планирует запуск на 2016 г., однако только если сможет согласовать его с ЦБ.

Отношение ЦБ к криптовалюте

ЦБ рассматривает услуги юридических лиц по обмену биткойнов как сомнительные операции, связанные с отмыванием денег и финансированием терроризма. Заявление об этом было опубликовано на сайте банка 27 января 2014 г. и подписано его пресс-службой.

Предостережение Банка России относительно виртуальных валют, как пишет сам регулятор, относится к гражданам и юридическим лицам, но прежде всего к кредитным организациям (банкам) и некредитным финансовым организациям (в том числе биржам и инвестиционным компаниям).

Генпрокуратура, ФСБ и МВД взялись за биткоины

В феврале 2014 г. Генпрокуратура провела совещание экспертной группы, на котором был обсужден вопрос использования в России анонимных платежных систем и криптовалют. Внимание силовиков к криптовалютам был вызван их использованием в числе прочего и в целях отмывания преступных доходов. В сообщении о совещании в Генпрокуратуре отмечено, что криптовалюты, включая биткойны, «являются денежными суррогатами и не могут быть использованы гражданами и юридическими лицами».

Регулирование в других странах

На прошлой неделе биткоин впервые был признан биржевым товаром. Такое постановление вынесла Комиссия США по торговле товарными фьючерсами. Данные регулирующий орган отныне будет осуществлять надзор над торговлей криптовалютными фьючерсами и опционами и в случае выявления махинаций на этом рынке сможет предъявлять нарушителям обвинения.

Сидоренко Элина Леонидовна

Выпускница Ставропольского государственного университета (ныне — Северо-Кавказского федерального университета) 2001 г.

В 2002 году успешно защитила кандидатскую диссертацию на тему: «Отрицательное поведение потерпевшего как обстоятельство, влияющее на дифференциацию ответственности и индивидуализацию наказания субъекта преступления».

В 2004 году получила ученое звание доцента по кафедре уголовного права СГУ.

В 2013 году успешно защитила диссертацию на соискание ученой степени доктора юридических наук по специальности 12.00.08 — уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право на тему: «Диспозитивность как режим уголовно-правового регулирования».

С ноября 2013 г. по настоящее время Сидоренко Э.Л. является профессором кафедры уголовного права, уголовного процесса и криминалистики МГИМО МИД России и директором Центра цифровой экономики и финансовых инноваций МГИМО МИД России.

Курсы:

• Уголовное право России и зарубежных стран
• Ответственность за правонарушения в финансовой сфере
• Основы международного уголовного права
• Правовые основы регулирования новых финансовых технологий

С февраля 2013 г. по ноябрь 2013 г. — доцент кафедры уголовного права, уголовного процесса и криминалистики МГИМО МИД России

С сентября 2007 г. по февраль 2013 г. — доцент кафедры уголовного права и криминологии Российской правовой академии Минюста России

С сентября 2002 г. по август 2007 г. — доцент кафедры уголовного права Ставропольского государственного университета

Сидоренко Э. Л. является автором более 200 научных и учебно-методических работ, в том числе 15 монографий и 6 учебников.

Сфера научных интересов: антикоррупционная политика, цифровая экономика и цифровые финансы, международное сотрудничество в сфере противодействия коррупции, конфликт интересов, финансовые преступления и финансовая безопасность, защита потерпевших от преступлений, охраны жизни и здоровья личности.

Сидоренко Э.Л. активно занимается экспертной деятельностью. Она является экспертом ГРЕКО пятого раунда оценки, руководителем рабочей группы Государственной Думы Федерального Собрания РФ по оценкам рисков оборота криптовалюты, членом экспертного совета Администрации Президента РФ по вопросам противодействия коррупции, членом Комиссии по соблюдению требований к служебному поведению лиц, замещающих должности федеральной государственной службы в Администрации Президента РФ, членом экспертного Комитета по безопасности и противодействию коррупции Государственной Думы Федерального Собрания РФ и Комитета по финансовому регулированию, членом рабочей группы Общественной палаты по содействию реформам правосудия, членом экспертного совета по изучению состояния уголовной политики в РФ Совета Федерации Федерального Собрания РФ.

Принимает активное участие в работе международных организаций: является экспертом ГРЕКО, участвует в составе российской делегации в заседаниях Антикоррупционной Рабочей группы и Комитета по цифровой экономики ОЭСР, мероприятиях Антикоррупционной сети ОЭСР в целях выполнения Стамбульского плана действий, на мероприятиях Группы по обзору хода осуществления Конвенции ООН против коррупции и работе Конференции государств — участников Конвенции ООН против коррупции, мероприятиях Управления Координатора деятельности ОБСЕ в области экономики и окружающей среды ОБСЕ и др.

Экспертная деятельность Сидоренко Э.Л. отмечена Благодарственным письмом руководителя Управления Президента Российской Федерации по вопросам противодействия коррупции О.А.Плохого.

Sidorenko Elina Leonidovna is a graduate of Stavropol State University (now — North-Caucasus Federal University) 2001.

In 2002 she successfully defended her thesis on the topic: «The negative behavior of the victim as a circumstance affecting the differentiation of responsibility and the individualization of the punishment of the subject of the crime».

In 2004 Sidorenko E.L. received the academic title of associate professor in the department of criminal law of Stavropol State University.

In 2013, she successfully defended her thesis for the degree of Doctor of Laws in the specialty 12.00.08 — criminal law and criminology; penal law on the topic: «Discretion as a regime of criminal law regulation».

From November 2013 to the present, Sidorenko E.L. is a professor in the Department of Criminal Law, Criminal Procedure and Criminalistics of the MGIMO of the Ministry of Foreign Affairs of Russia and the Director of the Center for Digital Economics and Financial Innovations of the MGIMO.

Sidorenko E.L. teaches on the following legal courses: Criminal law of Russia and foreign countries; Responsibility for violations in the financial sphere; Basics of International Criminal Law; Legal framework for the regulation of new financial technologies.

From September 2002 to August 2007 she is an associate professor of the Department of Criminal Law in Stavropol State University. From September 2007 to February 2013 she is an associate professor of the Department of Criminal Law and Criminology of the Russian Law Academy of the Ministry of Justice of Russia. From February 2013 to November 2013 she is an associate professor of the Department of Criminal Law, Criminal Procedure and Criminalistics of the MGIMO.

Sidorenko E.L. is the author of more than 200 scientific and educational works, including 15 monographs and 6 textbooks.

Research interests: anti-corruption policy, digital economy and digital finance, international cooperation in the field of combating corruption, conflict of interest, financial crime and financial security, protection of victims from crime, protection of life and health of the individual.

Sidorenko E.L. is actively engaged in expert activities. She is the GRECO expert of the fifth assessment round, the head of the working group of the State Duma of the Federal Assembly of the Russian Federation on risk assessment of cryptocurrency circulation, a member of the expert council of the Presidential Administration on combating corruption, a member of the Commission on the Compliance with requirements for official conduct President of the Russian Federation, member of the Expert Committee on Security and Anti-Corruption of the State Duma of the Federal Assembly of the Russian Federation and the Committee for Financial Regulation, a member of the working group of the Public Chamber for the Promotion of Justice Reforms, a member of the expert council for studying the state of criminal policy in the Russian Federation, the Council of Federation of the Federal Assembly of the Russian Federation.

Sidorenko E.L. takes an active part in the work of international organizations: is an expert of GRECO, participates in the Russian delegation in the meetings of the Anti-Corruption Working Group and the OECD Digital Economy Committee, the activities of the OECD Anti-Corruption Network to implement the Istanbul Action Plan, the UN Convention against Corruption and the work of the Conference of the States Parties to the UN Convention against Corruption, the activities of the Office of the Coordinator of OSCE Economic Activities OSCE and the environment, etc.

For the expert activity Sidorenko E.L. was awarded the letter of thanks by the head of the Office of the President of the Russian Federation on anti-corruption, O.A. Plohoy.

Глава СКР выступил за признание криптовалюты имуществом — Daily Storm

Глава Следственного комитета России Александр Бастрыкин выразил мнение, что криптовалюту следует признать имуществом. Это нужно, как полагает руководитель СКР, для расследования уголовных дел, по которым такие активы выступают предметом взятки или хищения.

Несмотря на принятие федерального закона о цифровых финансовых активах и цифровой валюте (вступит в силу 1 января 2021 года), некоторые аспекты требуют дальнейшей регламентации, считает Бастрыкин.

«В частности, признание цифровой валюты имуществом для целей уголовного и уголовно-процессуального законодательства является необходимым условием расследования уголовных дел, по которым цифровая валюта выступает, например, предметом взятки или хищения», — заявил РИА Новости глава СКР.

По словам Бастрыкина, при участии Росфинмониторинга надо разработать механизм по выявлению преступлений, в которых может быть использована криптовалюта: коррупционных и экономических, финансирования терроризма.

Юрист Станислав Селезнев, сотрудничающий с правозащитной группой «Агора», в беседе с Daily Storm обратил внимание, что преступлений с цифровыми валютами фиксируется все больше. Поэтому, как отметил юрист, предложение руководителя СКР вполне логично.

«Позицию СКР можно понять. Потому что она упрощает работу следователей. Сказано, что имущество — значит, оно подлежит соответствующей оценке. А раз так — может быть признано предметом преступления (например, получения взятки)», — считает адвокат.

Но, как отметил Селезнев, «функционал криптовалют не ограничивается обозначением некоторой ценности исключительно самого токена». «Но отсутствие закрепления в законодательстве криптовалюты как имущества действительно не позволяет во многих случаях привлекать к ответственности тех, кто получает взятки через биткойны», — заключил адвокат. «Это создает также проблему отсутствия расследований хищения криптовалют», — добавил эксперт.

Россия разрабатывает закон о конфискации криптоактивов — Регулирование Bitcoin News

Генеральный прокурор РФ Игорь Краснов сообщил, что готовятся поправки в законодательство по конфискации криптоактивов. «Серьезной проблемой является преступное использование криптовалют в нашей стране», — сказал он.

• Россия готовит поправки к действующему законодательству, разрешающие конфискацию криптоактивов, признанных доходами от преступной деятельности, сообщил ТАСС в среду.
• Об этом сообщил генеральный прокурор РФ Игорь Краснов. Он выступал на конференции глав прокуратур европейских государств в Санкт-Петербурге в среду. Мероприятие организовано совместно Советом Европы и Международной ассоциацией прокуроров.
• Краснов сказал, что виртуальные активы стали источником дохода для преступников, подчеркнув, что криптовалюты используются для коррупции, в том числе взяточничества. «Задержка этих преступных действий в последнее время усугубляется использованием криптоактивов в качестве взяток», — заявил он, добавив, что биржи криптовалюты использовались как «способ отмывания украденных средств.”

• Генпрокурор отметил, что принятие закона о цифровых активах в июле прошлого года стало «значительным шагом в преодолении этой проблемы». Его процитировали:

Серьезным вызовом является криминальное использование криптовалют в нашей стране… В настоящее время ведутся работы по внесению изменений в уголовно-процессуальное законодательство.

Что вы думаете о российском законопроекте, разрешающем конфискацию криптоактивов в уголовных делах? Дайте нам знать в комментариях ниже.

Изображение предоставлено : Shutterstock, Pixabay, Wiki Commons

Заявление об ограничении ответственности : Эта статья предназначена только для информационных целей. Это не прямое предложение или ходатайство о покупке или продаже, а также рекомендация или одобрение каких-либо продуктов, услуг или компаний. Bitcoin.com не предоставляет инвестиционных, налоговых, юридических или бухгалтерских консультаций.Ни компания, ни автор не несут ответственности, прямо или косвенно, за любой ущерб или убытки, вызванные или предположительно вызванные или в связи с использованием или использованием любого контента, товаров или услуг, упомянутых в этой статье.

Россия отказывается от полного запрета на криптовалюту

Президент России Владимир Путин проводит видеовстречу под Москвой 2 июля 2020 года, поблагодарив . .. [+] Сегодня россияне после общенационального голосования одобрили противоречивые конституционные реформы, которые позволяют ему продлить его правление до 2036 года.(Фото Алексея Дружинина / Sputnik / AFP) (Фото АЛЕКСЕЯ ДРУЖИНИНА / Sputnik / AFP через Getty Images)

Sputnik / AFP через Getty Images

Россия недавно подписала новый закон о криптовалюте, который, несмотря на отмену предыдущего запрета на криптовалюту, по-прежнему налагает строгие ограничения на их использование в виде денежной валюты. Это последовало за более ранней нормативной документацией, которая по существу связала любую деятельность, связанную с криптовалютами, как преступную, и поместила ее под призму правил по борьбе с отмыванием денег.

С 1 января 2021 года в России будет разрешено использование криптовалют, но их нельзя будет использовать в обмен на какие-либо товары или услуги. На предстоящих сессиях может быть больше регулирования, но на данный момент кажется, что россияне могут майнить, обменивать криптовалюты на другие криптовалюты на биржах и владеть криптовалютами без каких-либо юридических проблем — при условии, что они не тратят их на другие товары. и услуги в рамках отечественной экономики.

Российским банкам будет разрешено открывать биржи криптовалюты под надзором центрального банка — и новые цифровые валюты могут быть выпущены, но только опять же, под контролем центрального банка.Это представляет собой более либеральное отношение, чем то, что некоторые предсказывали в виде почти полного запрета на криптовалютную деятельность в России, и демонстрирует более прагматичное отношение к криптовалютам и их принятию в России.

История законодательства, регулирующего отношение России к криптовалюте, имеет нюансы, но следует некоторым общим темам. Криптовалюта изображается как «преступная», в то время как блокчейн рассматривается в нейтрально-позитивном свете.

Это перекликается с точкой зрения китайского государства на бинарную природу того, что по сути является двумя сторонами одной медали: блокчейн, публичный реестр, на котором построены криптовалюты, который рассматривается как важная, но централизующая сила, помогающая правительствам ускорить получение выгод от оцифровка — и криптовалюты, которые считаются разрушающими внутреннюю мощь и валюту.

Действительно, одним из самых сильных противников криптовалют в России был центральный банк, который в сентябре 2017 года выпустил письмо с предупреждением о преступных действиях, связанных с криптовалютами. Это последовало за письмом 2014 года, в котором центральный банк предупредил, что криптовалюты могут использоваться для отмывания денег и поддержки терроризма. Центральный банк выступил с заявлением, что в последнее время криптовалюты больше похожи на азартные игры, чем на какие-либо инвестиции, и сказал, что правительство не должно делать ничего, чтобы побуждать граждан использовать криптовалюты.

На заднем плане — новые строгие правила в отношении Интернета в России, российский закон о суверенном Интернете. Стремясь централизовать российский Интернет и по существу создать защищенную брандмауэром интрасеть, аналогичную китайскому подходу к Интернету, российские законы об Интернете вызвали протесты и вынудили иностранных поставщиков услуг отказаться от Facebook и Google.
GOOGL
в российские дата-центры — чтобы государство могло легко отслеживать данные и трафик от граждан России. Весь интернет-трафик направляется в Роскомнадзор, российскую интернет-цензуру, и даже провайдеры спутникового интернета должны использовать наземные ретрансляторы, которые регулируются российским государством.

Таким образом, российские цифровые инструменты позволяют полностью контролировать цифровую активность. Новое регулирование криптовалют основывается на аналогичном подходе — сильное централизованное государственное учреждение (в данном случае Банк России), через которое проходят все транзакции, и неохотное принятие прагматической реальности, которую многие российские граждане приняли и использовали криптовалюты, от резкое увеличение количества ICO, проводимых в России, до российской социальной сети VK с учетом собственной криптовалюты.

Во многих отношениях история криптовалют повторяет некоторые темы преодоления Telegram цензуры путем массового принятия. В конце концов, правительственные чиновники начали использовать Telegram для самой передачи сообщений, и, хотя Роскомнадзор установил несколько IP-блоков, инженеры Telegram работали круглосуточно, чтобы гарантировать максимальную безопасность, конфиденциальность и время безотказной работы в данных обстоятельствах. Наконец, российское правительство смирилось с неизбежным и использовало Telegram для передачи важной медицинской информации во время пандемии COVID-19.

Точно так же протоколы криптовалюты построены так, чтобы быть устойчивыми, и стимулированы для использования во многих локальных контекстах, несмотря на их глобальную направленность. Попыткам цензурировать или контролировать поток криптовалют будут противодействовать их широкое распространение, а также правительственные проекты, стремящиеся использовать смежные идеи блокчейнов для оцифровки и масштабирования своего контроля. Это снизу вверх способ формулирования демократических принципов в выборе технологий, который вынуждает подходы сверху вниз к умеренности. Это может быть еще один случай. Поскольку внедрение криптовалюты в России продолжает распространяться, похоже, что это приостановило действие указа о полном запрете — на данный момент.

Новый российский закон находится в разработке для конфискации незаконно полученной криптовалюты

Генеральный прокурор Российского фонда Игорь Краснов сообщил участникам конференции в среду, что в стране работает над законодательством о конфискации криптовалюты, полученной в результате преступления.

Что произошло: Согласно сообщению ТАСС, Краснов сообщил коллегам-прокурорам европейских государств, что преступное использование криптовалюты стало «серьезной проблемой» для страны.

«Значительным шагом в преодолении этой проблемы стало принятие в июле 2020 года федерального закона о цифровых активах. В настоящее время ведется работа по внесению изменений в уголовное и уголовно-процессуальное законодательство».

Почему это важно: Краснов сказал, что этот шаг позволит применить ограничительные меры и конфисковать виртуальные активы.

Российская прокуратура также отметила, что латентность этих преступных действий в последнее время усугубляется использованием криптоактивов в качестве взяток и использованием операций по обмену криптовалюты для отмывания украденных бюджетных средств.

Что еще: Регуляторы по всему миру недавно подняли шум на криптовалютных биржах, заставив их соблюдать более строгие требования.

Чангпенг Чжао (Чехия), генеральный директор крупнейшей в мире криптобиржи Binance, назвал путь к соблюдению нормативных требований путешествием, заявив, что введение новых правил является положительным знаком для отрасли.

Читайте также: Активные биткойн-майнеры пожинают плоды исхода из Китая благодаря скачку выручки на 10 миллионов долларов за ночь

«В отрасли все еще сохраняется неопределенность. Мы также осознаем, что с ростом приходит больше сложности и больше ответственности », — сказал CZ в своем блоге во вторник.

Ценовое действие: Биткойн (CRYPTO: BTC), лидирующий на рынке цифровой актив, на момент публикации торговался на уровне 34 252 долларов США, прибавив 1,06% за последние 24 часа.

© 2021 Benzinga.com. Benzinga не дает советов по инвестициям. Все права
сдержанный.

Бонанза по отмыванию денег в России?

Никто не разбирается в темной стороне Интернета лучше русских. От AllOfMP3.com, когда-то самого популярного в мире пиратского сайта, до кампании по срыву президентских выборов в США, московские хакеры уже давно являются мировыми лидерами в области киберпреступности.Так что неудивительно, что российские компьютерные гении сильно вовлечены в последнее увлечение Интернетом: виртуальную валюту. И дело не только в привлечении киберпреступников — Кремль хочет участвовать в криптовалютной революции, выпуская поддерживаемые государством «битовые рубли».

Криптовалюты, такие как биткойн, работают на основе технологии, известной как блокчейн, децентрализованной сети синхронизированных онлайн-реестров, которые отслеживают владение и стоимость каждого токена. Их можно использовать как виртуальные деньги и торговать как валюту.Частные компании могут выпускать свои собственные виртуальные валюты для финансирования конкретных предприятий, таких как краудфандинг или облигации. И их будущая стоимость также может быть продана, как и опционы.

Приблизительно 70 миллиардов долларов в биткойнах в обращении и более 100 000 торговцев по всему миру, включая крупнейшего в России интернет-магазина Ulmart, принимающих аналогичные формы оплаты, «внезапно всем приходится серьезно относиться к криптовалюте», — говорит Ричард Титус, инвестор киберденьги. Виртуальные валюты также являются потенциальным золотым дном для отмывателей денег, онлайн-шантажистов и киберпреступников, особенно в России.А поскольку рынок все еще практически не регулируется, предупреждает Титус, «это определенно Дикий Запад». Даже генеральный директор JPMorgan Chase Джейми Даймон, обычно выступающий за технические инновации, предупредил в сентябре, что виртуальные валюты — это «мошенничество… Это плохо кончится. Кого-то убьют. Это взорвется».

Россияне занимаются криптовалютами с момента их создания в середине 2000-х годов. Преступники использовали первые виртуальные валюты, такие как электронное золото, для совершения международного мошенничества с кредитными картами. Первоначальная технология была «в основном U.Базируется на С., но всегда была связана с Россией, «где имело место от 80 до 90 процентов глобального мошенничества с картами, — говорит Александр Климбург, автор The Darkening Web , недавно опубликованного исследования угроз кибербезопасности.

По теме: Россиянин, обвиняемый в использовании биткойнов для отмывания 4 миллиардов долларов, обвиняется американским жюри

Кремль уже давно опасается криптовалют, которые технически незаконны в России, но правительство недавно дало понять, что меняет свою позицию. На Петербургском международном экономическом форуме в июне президент Владимир Путин объявил, что Россия рассматривает возможность запуска собственного «цифрового рубля», и высоко оценил возможности виртуальных валют. Группа финансовых институтов под надзором Центрального банка России тестирует проприетарную «мастер-цепочку» на основе популярной платформы под названием Ethereum, которую можно использовать для выпуска битовых рублей.

Говорили даже о создании наднациональной криптовалюты для развивающихся стран БРИКС — Бразилии, России, Индии, Китая и Южной Африки — в качестве «хорошей альтернативы доллару», — сказал Кирилл Дмитриев, глава Российского фонда прямых инвестиций. государственное информационное агентство РИА Новости в августе.Хотя общая сумма криптовалют в мире по-прежнему составляет менее 100 миллиардов долларов, что очень далеко от оценочных 10,2 триллиона долларов США, идея подрыва господства Америки как владельца главной мировой резервной валюты обращается к Путину, который недавно призвал страны БРИКС «преодолеть чрезмерное доминирование ограниченного числа резервных валют».

Есть и другие законные причины, по которым Москва заинтересована в обналичивании криптовалют. Кремль стремится привлечь огромный денежный поток, вливаемый в блокчейн-проекты по всему миру.Он также хочет открыть Россию для индустрии добычи биткойнов, в которой любой может потребовать недавно выпущенные биткойны, автоматически генерируемые заранее запрограммированной компьютерной сетью на основе блокчейна, путем решения чрезвычайно сложных кодов, которые разблокируют каждую новую монету.

Китай является мировым лидером в добыче биткойнов, майнеры развертывают огромные энергозатратные компьютерные серверные банки для получения необходимых цифр — и Москва очень хочет войти в этот бизнес. Помощник Путина Дмитрий Мариничев прогнозирует, что «у России есть потенциал в будущем достичь 30-процентной доли в мировом майнинге криптовалют», что при нынешних ценах будет означать ежегодную долю рынка в 100 миллионов долларов для России.

Помощник Владимира Путина Дмитрий Мариничев выступает во время интервью AFP на своей ферме по добыче виртуальной валюты на складе бывшего советского автомобильного завода в Москве 26 июля. «Форма валюты, к которой мы привыкли, вот-вот исчезнет, ​​- прогнозирует он.
МАКСИМ ЗМЕЕВ / AFP / Getty

Центральный банк России также изучает возможности использования криптовалюты для регулирования печально известной коррумпированной банковской системы страны: сомнительные финансисты часто предоставляют ссуды поддельным компаниям, а затем закрываются, оставляя правительству возвращать деньги вкладчикам.Криптовалюты отслеживаются, что позволит более внимательно следить за тем, куда уходят деньги банка.

Это третья причина интереса России к виртуальным валютам, которая беспокоит международные правоохранительные органы: их использование в качестве инструментов отмывания денег. В отличие от наличных денег, все транзакции с криптовалютой регистрируются. Это позволяет легко отслеживать сделки между законными компаниями. Однако проблема в том, что владение виртуальными деньгами не обязательно связано с людьми или бизнесом.А единицы цифровой валюты можно анонимизировать, пропустив их через так называемый тумблер, услугу, которая изменяет личность владельца, обменивая токены с токенами, принадлежащими другим пользователям, также стремящимся к анонимности. Это дает виртуальным деньгам возможность стать идеальной клептовалютой для тех, у кого сомнительные мотивы, и их можно перемещать по всему миру с помощью нескольких нажатий клавиш.

Одним из самых громких российских поклонников криптовалют является депутат и бывший офицер КГБ Андрей Луговой, главный подозреваемый в смертельном отравлении в 2006 году бывшего российского шпиона Александра Литвиненко в Лондоне.Луговой — один из десятков российских чиновников и бизнесменов, которым запрещено выезжать в Европу или США или владеть активами. Некоторые из них стали объектом международных санкций из-за их поддержки аннексии Крыма Москвой или их роли в убийстве в 2009 году антикоррупционного адвоката Сергея Магнитского, или, как Луговой, их невыполненных ордеров на арест за преступления на Западе. Несмотря на то, что Луговой подозревается в убийстве в Великобритании, он является заместителем председателя комитета Госдумы по безопасности и противодействию коррупции — и в этой роли он появился на апрельском форуме по криптовалюте в Москве, чтобы похвалить валюты, основанные на блокчейне.Он утверждал, что виртуальные деньги позволят российским компаниям — он тактично не упомянул физических лиц — обойти западные ограничения. «Это редкая ситуация, когда санкционная политика Запада дает возможность нашему собственному бизнесу создавать что-то новое», — сказал он.

Ферма Дмитрия Мариничева по майнингу виртуальной валюты работает на складе бывшего советского автомобильного завода в Москве. Такие компании, как компания Мариничева, предоставляют вычислительные мощности для запуска так называемой цепочки блоков, которая регистрирует транзакции виртуальных денег по всему миру.МАКСИМ ЗМЕЕВ / AFP / Getty

Россияне, безусловно, преуспели в создании новых — и зачастую необычных — криптовалют. ZrCoin, например, собрал более 7 миллионов долларов от своего «первоначального предложения монет» (криптоэквивалент первичного публичного предложения) в апреле для проекта по извлечению циркония из промышленных отходов в Магнитогорске, Россия. Стоимость каждой монеты ZrCoin, по заявлению компании, подкрепляется килограммом синтетического циркония.

Ранее в этом году фермер из Московской области Михаил Шляпников за два месяца собрал более 2 миллионов долларов, выпустив виртуальную валюту своей фермы.Эта валюта, известная как Колион, названа в честь деревни Колионово Шляпникова и основана на сельскохозяйственном производстве его фермы. С момента запуска в мае стоимость валюты увеличилась вдвое. Даже российский Burger King принял участие, выпустив токены лояльности, называемые Whoppercoins, которые можно обменять на гамбургеры, а также обменять и продать на одноранговой платформе блокчейна Waves.

Многие из этих виртуальных валют выглядят как уловки. Но отмыватели денег тоже готовы воспользоваться российской криптовалютной революцией.Неправительственная организация The Organized Crime and Corruption Reporting Project, неправительственная организация, недавно обновила свое исследование 2014 года под названием «Разоблачение российской прачечной», включив в него последние подробности обширной и сложной сети офшорных банков и подставных компаний, которые олигархи, связанные с Кремлем, используют для нарушения санкций и парковать украденные деньги — пока что обычными способами. В период с 2011 по 2017 год, по данным НПО, более 20 связанных с Россией подставных компаний отправили 26 746 переводов с целью отмывания около 20 долларов.8 миллиардов — по единой схеме.

Блокчейн-валюты могут значительно упростить этот тип отмывания. Виртуальные валюты «являются потенциальным кошмаром для следователей», — говорит один из бывших сотрудников правоохранительных органов США, имеющий опыт работы в Москве, который попросил сохранить анонимность из-за своей постоянной консультационной работы с государственными клиентами. «Довольно легко проследить, как деньги переходят из банка в банк. То же самое и с биткойнами…. Вы знаете, какая онлайн-организация владела ими и в какое время. Но [кто] стоит за этой сетевой идентичностью? Отмывание — это создание фиктивного владения.Вот где анонимность криптовалюты становится проблемой ».

Странная ирония заключается в том, что и российские преступники, и правительство должны отдавать предпочтение криптовалютам — одной как средству отмывания денег, а другому как способу отслеживания государственных денег. Но технологии блокчейн достаточно гибкие. Казначейство США и Центральный банк России объявили о планах регулирования рынка, хотя неясно, как новые правила будут контролировать торговлю виртуальной валютой, проводимую за пределами их национальных юрисдикций.«Русские разрабатывают законопроекты, но это смехотворно», — говорит Климбург. «Вся страна — это массовая операция по отмыванию денег и уклонению от уплаты налогов».

Пешеходы проходят у входа в здание Центрального банка России (Банк России) в Москве.
Андрей Рудаков / Bloomberg через Getty Images
Технологии блокчейн

имеют и другие криминальные применения. Это золотая жила для хакеров, имеющих доступ к гигантским компьютерным сетям, известным как ботнеты. Бот — это компьютер, зараженный вирусом типа «троянский конь», который позволяет владельцу ботнета удаленно управлять машиной.Ботнеты могут насчитывать сотни тысяч машин и обычно используются для генерации огромного трафика, который может привести к сбою веб-сайтов. Их разрушительная сила позволяет использовать их в качестве оружия, чтобы требовать выкуп или вести политическую войну.

Еще в 2007 году российские хакеры впервые продемонстрировали наступательные возможности ботнетов, когда они атаковали и ненадолго взломали большую часть крошечной электронной инфраструктуры Эстонии. Однако совсем недавно ботнеты начали использовать по-другому: они украли мощности компьютеров для взлома кодов новых биткойнов.

Законные майнеры биткойнов должны инвестировать в дорогостоящее энергоемкое компьютерное оборудование и заключать сделки с энергетическими компаниями, чтобы купить лишнюю электроэнергию. (Российские энергетические гиганты «Газпром» и «ЕвроСибЭнерго» недавно объявили, что ведут переговоры о продаже дешевых мегаватт примерно 70 компаниям, добывающим биткойны.) Но мастера-боты просто крадут эти вычислительные мощности, угоняя чужие компьютеры. Последним примером была группа хакеров — «вероятно, северокорейских актеров, базирующихся в Китае», по словам Климбурга, — которые в конце апреля использовали уязвимость в операционной системе Windows для создания ботнета, который они использовали для добычи биткойнов.

Эта уязвимость, известная в торговле как «эксплойт», скорее всего, была обнаружена Агентством национальной безопасности США как хакерский инструмент, который можно было использовать для проникновения в компьютерные системы через ошибки в программах. Эксплойт, получивший название «EternalBlue», вероятно, был одним из тысяч хакерских инструментов, украденных из высокочувствительных Tailored Access Operations агентства резервистом ВМС Гарольдом Мартином III, бывшим подрядчиком Booz Allen Hamilton, которому в октябре 2016 года было предъявлено обвинение в том, что он скрылся с примерно 50 терабайтами файлов. секретные взломы и другие данные от АНБ и ЦРУ.Как именно эксплойт EternalBlue попал в руки хакерской группы Shadow Brokers, тесно связанной с Федеральной службой безопасности России, неясно. Но 14 апреля хакеры слили код эксплойта онлайн, бесплатно для любого хакера, который хотел его использовать. В течение двух недель более 230 000 компьютеров в 150 странах были заражены вирусами с помощью EternalBlue.

Северокорейские майнеры биткойнов первыми воспользовались этим бэкдором. Но вскоре последовали и другие, которые использовали EternalBlue для распространения вирусов под названием WannaCry и NotPetya.Обе так называемые программы-вымогатели угрожали уничтожить систему зараженного компьютера, если они не получат платеж в биткойнах. К 12 мая WannaCry заморозил значительную часть компьютерных систем Британской национальной службы здравоохранения, испанской Telefónica, немецкой Deutsche Bahn и FedEx.

Криптовалюты не могут быть сомнительными по своей сути. Но ясно, что между миром взлома и более темными уголками мира криптовалюты существует глубокое пересечение. Когда на рынок начали поступать огромные суммы денег — биткойн вырос на 7.Только за последний год стоимость основного токена Ethereum, эфира, выросла в 5 раз по сравнению с прошлым годом ранее этим летом — он превращается в игровую площадку для блестящих предпринимателей, жаждущих риска инвесторов и изобретательных преступников. Россия, с ее уникальной связью компьютерного гения и опыта по отмыванию денег, похоже, станет новым Диким Востоком мира криптовалют.

Новый закон России, регулирующий криптовалюту — Миннесотский журнал международного права

Майкл Келлер

Астрономический рост стоимости Биткойна стал одной из определяющих цифровых тенденций 2020 года.Криптовалюта, оцененная в начале марта прошлого года примерно в 8 500 долларов, сейчас, по состоянию на 9 марта 2021 года, торгуется выше 50 000 долларов [1]. Его рыночная капитализация, которая в криптопространстве рассчитывается путем умножения монет в обращении на их составляющую стоимость, недавно во второй раз превысила 1 триллион долларов [2].

Стремительный рост Биткойна привлек внимание как розничных, так и институциональных инвесторов. Все больше и больше людей открывают торговые счета на различных криптовалютных биржах.[3] Институциональные инвесторы также все больше обращаются к этому цифровому активу. Например, в последние месяцы было объявлено о более чем трех биржевых фондах, ориентированных на биткойны. [4] Возможно, более примечательно, что Tesla приобрела биткойнов на сумму 1,5 миллиарда долларов в январе этого года, и компания планирует использовать эту технологию в качестве средства обмена в какой-то неопределенный момент в будущем. [5] И успех Биткойна вряд ли является аномалией. Во всяком случае, это служит сигналом того, что криптовалюта и лежащая в ее основе технология блокчейн будет оказывать постоянное влияние на глобальный финансовый ландшафт.

Потенциальные преимущества криптовалюты неоспоримы: децентрализация, конфиденциальность, финансовая автономия, доступность, низкое трение при транзакциях и так далее. [6] Однако эта развивающаяся технология не лишена недостатков. [7] Среди наиболее частых критических замечаний — то, что криптовалюта (как класс активов) является чрезвычайно спекулятивной и поэтому подвержена высокой степени волатильности. [8] Кражи, взломы и мошенничество также остаются серьезной проблемой в криптопространстве. [9] Критики отмечают, что эти проблемы подрывают его полезность в качестве альтернативной или резервной валюты.[10]

Есть также ряд отрицательных внешних эффектов, связанных с технологией. Например, воздействие добычи биткойнов на окружающую среду ошеломляет. Общее энергопотребление, согласно одному индексу, сопоставимо с показателем Чили. [11] Что касается криминальной сферы, то это в определенной степени способствовало организованной преступности и отмыванию денег [12].

Несмотря на очевидные преимущества и недостатки, похоже, что на данный момент криптовалюта вошла в мейнстрим.Тем не менее, распространение и растущее повсеместное распространение этого цифрового актива создало регуляторную головную боль для правительств. Уникальные характеристики криптовалюты делают эффективное комплексное регулирование сложной задачей. Непоследовательные и фрагментированные режимы регулирования во всем мире подчеркивают, насколько правительства борются с этой задачей.

В последние годы многие размышляли о том, как российское правительство может попытаться регулировать эту технологию, особенно с учетом ошеломляющих объемов торговли криптовалютой в стране.[13] С принятием в июле прошлого года Федерального закона № № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах и цифровых валютах» № правительство России прояснило свою позицию — по крайней мере частично — в отношении цифровых валют. Закон, вступивший в силу 1 января 2021 года, по существу регулирует «выпуск, учет и обращение цифровых финансовых активов (DFA)». [14]

Хотя новый закон фактически легализует криптовалюту, он также резко ограничивает ее функциональность. Во-первых, граждане России не имеют возможности получать криптовалюту в качестве оплаты товаров, работы или услуг.[15] Криптовалюта также не считается законным платежным средством в России и, следовательно, не признается государством в качестве денежной единицы. [16]

Помимо этих ограничений на использование, закон также четко определяет, что российские банки и биржи должны зарегистрироваться в Банке России, чтобы стать оператором обмена цифровых финансовых активов. Эти биржевые операторы могут также выпускать новые цифровые валюты, но, опять же, только с согласия Банка России [17].

Похоже, что этот закон был простой инициативой, поскольку, судя по всему, готовятся дополнительные постановления.Один из рассматриваемых в настоящее время законопроектов — Законопроект № 1065710-7 — внесет поправки в российский налоговый кодекс, включив в него DFA. Законопроект предусматривает, что криптовалюты будут рассматриваться как собственность для целей налогообложения [18]. Пользователи криптовалюты будут обязаны подавать декларацию, если транзакции с криптовалютой превышают 600 000 рублей в год (примерно 8 100 долларов США). [19] Отсутствие декларирования квитанций или уплаты налогов на имущество может привести к наложению штрафов. [20]

Несмотря на эти ограничения, решение о легализации криптовалюты стало неожиданностью для некоторых наблюдателей, особенно в свете прошлой риторики Банка России.Еще в прошлом году представители банка предупредили о потенциальном запрете на его использование, сославшись на опасения финансовой нестабильности и преступной деятельности [21]. Однако, похоже, привлекательность криптовалют и технологии блокчейн преодолела эти первоначальные опасения.

Следует задаться вопросом, каково было обоснование этого закона. С одной стороны, есть — в широком смысле — несколько вполне законных причин для принятия законодательства такого рода. Опасения руководителей банка по поводу преступности и финансовой нестабильности, несомненно, оправданы.Принятие всеобъемлющего законодательства для управления и регулирования этой технологии, безусловно, является одним из способов преодоления этих опасений. Само собой разумеется, что криптовалюты и технология блокчейнов революционизируют финансовую индустрию. Эта новая законодательная база, вероятно, поможет правительству России управлять развитием криптовалюты в стране.

С другой стороны, вполне возможно, что более гнусные мотивы привели к попыткам обойти широкое регулирование криптовалюты.Если рассматривать его в сочетании с Законом о суверенном российском Интернете, это выглядит как еще одна вопиющая попытка ужесточить контроль над цифровой деятельностью внутри страны. [22] Криптовалюта также оказалась благом для российской оппозиции, поскольку позволяет им работать вне сферы государственного контроля. Это особенно очевидно в случае с Алексеем Навальным, активы которого неоднократно замораживались российскими властями. [23] Расширенный режим мониторинга может в конечном итоге ограничить полезность криптовалюты как жизнеспособного обходного пути.

С учетом сказанного, реальность такова, что этот закон, вероятно, был мотивирован смесью различных проблем и интересов. Тем не менее, новый режим мониторинга и правоприменения может снизить привлекательность криптовалют в России, особенно с учетом того, что технология делает упор на конфиденциальность и децентрализацию.

Неясно, как именно правительство России планирует внести поправки и обновления в законодательство в ближайшие месяцы и годы. Еще более непонятно, как технология будет развиваться в новой законодательной базе.Однако ясно то, что этот закон представляет собой еще одну жесткую попытку правительства установить свой контроль над цифровым миром.

[1] Индекс цен на биткойны и график в реальном времени , Coindesk, https://www.coindesk.com/price/bitcoin.

[2] См. Изабель Ли, Биткойн возвращает рыночную капитализацию в 1 триллион долларов в качестве поддержки для роста криптовалюты среди основных игроков , Business Insider, https://www.businessinsider.com/bitcoin-price-market-cap-reclaims -1-триллион-эфир-криптовалюта-2021-3.

[3] Гарри Робертсон, Расчетное количество пользователей криптовалюты в мире достигло 100 миллионов , Business Insider, https://markets.businessinsider.com/currencies/news/crypto-users-pass-100-million-boomers- ген-х-биткойн-биткойн-биткойн-эфириум-2021-2-1030122720.

[4] Кевин Хелмс, 3 Биткойн-ETF были одобрены в Северной Америке , Bitcoin.com, https://news.bitcoin.com/3-bitcoin-etfs-approved-north-america/.

[5] Стив Ковач, Tesla покупает биткойны на 1,5 миллиарда долларов и планирует принять их в качестве платежа , CNBC, https: // www.cnbc.com/2021/02/08/tesla-buys-1point5-billion-in-bitcoin.html.

[6] См. , , например. , Натан Рейфф, Каковы преимущества оплаты биткойнами , Investopedia, https://www.investopedia.com/ask/answers/100314/what-are-advantages-paying-bitcoin.asp; Преимущества криптовалюты , Finjan Cybersecurity, https://blog.finjan.com/advantages-of-cryptocurrency/.

[7] Софиан Бухалифа, Каковы недостатки криптовалют? , Prescouter, https: // www.prescouter.com/2019/11/disadvantages-of-cryptocurrencies/.

[8] См. Ид.

[9] См. Отчет о преступлениях в криптовалюте и борьбе с отмыванием денег, февраль 2021 г. , CipherTrace, [далее «Отчет о криптовалюте»], https://ciphertrace.com/2020-year-end-cryptocurrency-crime-and-anti -отчет об отмывании денег /.

[10] Эндрю Сингер, Биткойн как последнее средство? Шепот криптовалюты как резервной валюты изобилует , Cointelegraph, https: // cointelegraph.com / news / bitcoin-as-a-a-last-инвертор-бормотание-крипто-как-резервной-валюты-изобилует.

[11] Индекс потребления энергии биткойнами , Digiconomist, https://digiconomist.net/bitcoin-energy-consuming.

[12] См. Отчет о криптовалюте , выше примечание 9.

[13] Объем торгов биткойнами на онлайн-биржах в разных странах мира в 2020 г. , Statista, https://www.statista.com/statistics/1195753/bitcoin-trading-selected-countries/.

[14] Яна Фремер, Российская Федерация: Новый законопроект определяет криптовалюту, предлагает налоговые правила , Global Legal Monitor, https://www.loc.gov/law/foreign-news/article/russian-federation-new-bill -defines-cryptocurrency-proposes-tax-законодательство / #: ~: text =% 20law% 20 запрещает операции% 20exchange% 20, в% 20accordance% 20с% 20is% 20law.

[15] Ид.

[16] Ид.

[17] Роджер Хуанг, Россия отказывается от полного запрета на криптовалюту , Forbes, https: // www.forbes.com/sites/rogerhuang/2020/08/10/russia-backs-away-from-total-cryptocurrency-ban/?sh=4fe089787520.

[18] Джейми Кроули, Законопроект о налогах на криптовалюту в России проходит первое чтение в Государственной Думе , Coindesk, https://www.coindesk.com/russia-lower-house-approves-crypto-taxation-bill-in-first- чтение.

[19] Ид.

[20] Ид.

[21] Билли Бамбро, Удар по биткойну, поскольку Россия переходит к эффективному запрету криптовалюты , Forbes, https: // www.forbes.com/sites/billybambrough/2020/03/21/blow-to-bitcoin-as-russia-moves-to-effectively-ban-crypto/?sh=5f572f9b5c63.

[22] См. Huang, выше примечание 17.

[23] Кэтрин Белтон и Антон Зверев, Количество пожертвований в биткойнах на счет заключенного критика Кремля Навального: данные , Reuters, https://www.reuters.com/article/us-russia-politics-navalny-crypto-curren/ всплеск пожертвований биткойнов в тюрьму-критик-кремль-навальный-причина-данные-idUSKBN2AB2GR.

Российские законодатели намерены узаконить конфискацию криптовалюты

TL; DR Разбивка

• Законодатели в России должны принять новый закон, чтобы легализовать конфискацию криптовалюты в случае незаконного приобретения.
• Российские криптоэксперты заявляют, что изъятие криптоактивов в России невозможно.
• Когда Россия узаконит конфискацию криптовалюты, потребуются дополнительные законы о криптографии.

Российские законодатели собираются работать над новым законодательством, легализующим конфискацию криптовалюты.

Генеральный прокурор России Игорь Краснов заявил, что новые правила криптографии необходимы для борьбы с коррупцией, поскольку цифровые активы облегчают преступность и коррупцию для своих игроков.

Краснов заявил, что в настоящее время правительство разрабатывает измененный крипто-уголовный кодекс, чтобы власти могли конфисковать криптовалюту, полученную в результате незаконной деятельности.

В среду на конференции прокуроров он сказал, что частные криптовалюты, такие как BTC, постоянно используются для совершения преступлений, таких как взяточничество. Он сказал, что они также должны узаконить конфискацию криптовалюты, потому что это инструмент для отмывания присвоенных бюджетных средств.

Краснов описывает криминальные тенденции в сфере криптовалюты как серьезный вызов для России.

Однако прокурор обнаружил, что закон «О цифровых финансовых активах» (DFA), принятый страной в прошлом, играет решающую роль в решении проблем, связанных с преступлениями в сфере криптовалют.

Но для дополнительной защиты необходимы новые поправки в Уголовный кодекс, настаивает Краснов.

Конфискация криптовалюты не работает в России — отраслевые эксперты

Вопреки мнению Краснова, местные криптоэксперты в России заявили, что никакие законодательные акты не позволят правительству конфисковать криптоактивы.

Никита Сошников, бывший юрист Deloitte, сказал, что цифровые активы, хранящиеся в кошельках, невозможно будет конфисковать, как любой другой тип активов.

Сошников сказал, что Россия начала разрабатывать предложения по конфискации криптовалюты еще в 2019 году, за много лет до принятия закона DFA. «Генеральная прокуратура остается ключевым участником этого проекта, и в таком контексте текущее заявление является простым подтверждением согласованных планов», — добавил он.

Помимо разговоров о легализации конфискации криптовалюты, законодатели в России приняли закон об утверждении юридического статуса криптовалюты в июле 2020 года и просто поместили пункт о том, что использование цифровых активов в качестве средства платежа является незаконным.

Россия обновляет правила криптографии после череды скандалов

Планируя запустить свою собственную криптовалюту в конце этого года, Россия обновила свои законы о борьбе со взяточничеством и ПОД, чтобы помочь своей растущей цифровой экономике, одновременно устраняя коррупционные риски, связанные с новой технологией, на фоне сообщений, которые Федеральная служба безопасности (ФСБ) якобы пыталась в прошлом году получить взятку в размере 1 миллиона долларов в биткойнах от медиа-магната.

В конце 2019 года Верховный суд России разъяснил, что «цифровые права» — термин, используемый в законодательстве страны для обозначения криптовалют, — могут использоваться для содействия незаконной деятельности, такой как взятки, точно так же, как фиатная валюта, имущество и другое ценное имущество.Суд постановил, что такие взятки в криптовалюте должны оцениваться экспертами на момент получения взятки.

Однако российские правительственные чиновники и члены их семей должны будут раскрывать свой незаконный доход в криптовалюте только при обмене на традиционные деньги как «Прочие доходы», согласно руководству Министерства труда России от 2018 года.

ФСБ также якобы причастна к исчезновению 450 миллионов долларов в криптовалюте на Wex, одной из крупнейших в мире онлайн-бирж.Wex был ответвлением BTC-e, криптовалютной биржи в Болгарии, которая якобы обрабатывала биткойны, прослеженные до хакерского подразделения российской военной разведки.

BTC-e был в конечном итоге закрыт в 2017 году в рамках первой в своем роде синхронизированной правоохранительной операции с несколькими юрисдикциями, проводимой Сетью по борьбе с финансовыми преступлениями Министерства финансов США (FINCEN) за отмывание 4 миллиардов долларов в криптовалютах.

В прошлом году Верховный суд России постановил, что кража криптовалюты была объявлена ​​уголовным преступлением, что положило начало новым правилам.Суд также поручил центральному банку страны (ЦБР) внести поправки, касающиеся криптовалют, в законы о борьбе с отмыванием денег.

17 февраля 2020 г. опубликованы новые поправки. В нормативном обновлении любая транзакция, связанная с криптовалютой, в целом классифицируется как потенциальный риск отмывания денег, такие счета могут попадать в категорию выполнения «сомнительных транзакций».

Кроме того, что, пожалуй, наиболее важно, в новых поправках конкретно упоминаются криптоактивы в критериях замораживания учетных записей.

В прошлом месяце ЦБ РФ и ФСБ также ввели запрет на использование криптовалюты в качестве способа оплаты. Стремясь деанонимизировать всех пользователей криптовалюты, регулирование разрешает обмен криптовалюты на рубль в финансовых учреждениях.

С новыми поправками Россия становится последней из ряда стран, которые притормозили продвижение финансовых услуг, связанных с криптовалютами, но при этом все еще изучают способы разработки финтех-решений.